Financiën

binnensport, exploitatiebijdrage € 113.000 | De exploitatiebijdrage is begroot inclusief BTW. Pas laat in het  jaar kregen we duidelijkheid dat we de BTW hierover mogen terugvorderen (als tegenhanger van de BTW afdrachten over de huurinkomsten).  De overeenkomst met de nieuwe exploitant Yask voldoet aan de daarvoor geldende regels.
Het betreft hier dus een BTW voordeel. Dit BTW voordeel wordt deels gecompenseerd door de lagere huuropbrengsten (zie verderop onder lagere inkomsten). Tevens wordt door deze compensatie de Spuk bijdrage lager (zie ook verderop onder lagere inkomsten). In totaliteit blijft dit voor ons echter een gunstige ontwikkeling aangezien we daardoor ook de btw kunnen terugvorderen over investeringen (semi-permanente sporthal) en onderhoud.

binnensportaccommodaties, onderhoud € 79.000 | Deze extra kosten waren nodig om een nul situatie te creëren met betrekking tot het reguliere onderhoud, dat we vanaf 2021 overgedragen hebben aan de nieuwe exploitant Yask. Het gaat hierbij om onder andere dieptereiniging van alle sanitair en vloeren, reparatie en herstel van schilderwerk, opschonen groenstrook, gevelreiniging Noordzijde, reparaties lekkage CV leiding en rioollekkage Pica-Mare.

binnensport, huuropbrengsten € 53.000 | De huuropbrengst uit de verhuur van de binnensportaccommodaties was begroot inclusief BTW. Pas laat in het  jaar kregen we duidelijkheid dat we de BTW hierover moeten afdragen (als tegenhanger van de BTW ontvangsten uit de exploitatiebijdrage). Dit betreft hier dus een BTW nadeel, maar over het hele taakveld binnensport is dit een positieve ontwikkeling (zie ook bij lagere lasten binnensport exploitatiebijdrage). De overeenkomst met Yask voldoet aan de hiervoor geldende voorwaarden.

rijksbijdrage spuk € 106.000 | De begrote bijdrage voor de aanvraag van de SPUK BTW sport regeling voor 2021 was € 135.500. De uiteindelijke afrekening is berekend op € 29.000. Dit verschil heeft te maken met het feit dat de binnensport uiteindelijk toch onder het oude BTW regime mag vallen. Waardoor alle kosten en exploitatiebijdragen, maar ook de investering in de semi- permanente sporthal, niet meer gedeclareerd kunnen worden via de SPUK regeling. Deze BTW mogen we rechtstreeks terugvorderen.

directe salariskosten | Zie de toelichting bij programma Bestuur en Organisatie.